Некудот зикуй в Израиле: что это, как начисляются налоговые баллы в 2025 году и как они снижают налоги

В Израиле налоговая система предоставляет гражданам уникальный инструмент для снижения подоходного налога — некудот зикуй. Эти налоговые баллы позволяют существенно уменьшить сумму налога. Чем больше у вас некудот зикуй, тем меньше вы платите государству. В этой статье мы подробно разберём, что такое некудот зикуй, как происходит начисление некудот зикуй в 2025 году, кто имеет право на эти льготы и как вернуть переплаченные налоги.

Что такое некудот зикуй и как они работают

Некудот зикуй — это налоговые кредиты, которые уменьшают сумму подоходного налога. Каждая единица некудот зикуй имеет фиксированную денежную стоимость, которая ежегодно обновляется. В 2025 году одна точка эквивалентна примерно 235 шекелям в месяц. Начисление некудот зикуй происходит автоматически при расчёте налога работодателем или налоговой службой, но только если они осведомлены о вашем праве на эти баллы. Поэтому понимание того, как происходит начисление некудот зикуй, крайне важно для оптимизации налогов.

Например, если ваш месячный доход составляет 12,000 шекелей, без учёта некудот зикуй налог составил бы около 1,800 шекелей. Однако после начисления некудот зикуй в размере 2.25 балла для мужчин налог уменьшается на 528 шекелей, что значительно снижает налоговую нагрузку.

Базовое начисление некудот зикуй

Каждый резидент Израиля получает базовые некудот зикуй по факту гражданства. В 2025 году базовое начисление некудот зикуй зависит от пола:

• Мужчины: 2.25 балла;
• Женщины: 2.75 балла.

Эта разница в начислении некудот зикуй связана с государственной политикой поддержки женщин, которые часто несут дополнительные финансовые обязательства, например, в воспитании детей. Базовые некудот зикуй начисляются всем работающим гражданам, независимо от дохода или семейного положения.

Дополнительное начисление некудот зикуй

Помимо базовых баллов, существует множество ситуаций, когда происходит дополнительное начисление некудот зикуй. Вот основные категории, которые дают право на дополнительные некудот зикуй в 2025 году:

• Молодёжь (16–18 лет): 1 балл для работающих подростков;
• Родители: от 1 до 2.5 баллов за каждого ребёнка до 18 лет, в зависимости от возраста ребёнка;
• Одинокие родители: дополнительный 1 балл;
• Новые репатрианты: до 3 баллов в течение первых 18 месяцев после репатриации;
• Освобождённые из армии: 1 или 2 балла в течение 36 месяцев после службы;
• Родители детей с инвалидностью: 2 балла на ребёнка;
• Инвалиды: от 1 до 2 баллов в зависимости от степени инвалидности;
• Супруги с иждивенцами: 1 балл, если супруг/супруга не работает.

Эти дополнительные некудот зикуй могут значительно снизить налоговую нагрузку. Например, семья с двумя детьми и новым репатриантом может получить до 8–10 баллов после начисления некудот зикуй, что эквивалентно экономии в несколько тысяч шекелей в год.

Как проверить начисление некудот зикуй

Чтобы убедиться, что начисление некудот зикуй происходит корректно, регулярно проверяйте свою тлуш маскорет (платёжную ведомость). В ней должно быть указано количество применённых некудот зикуй. Ошибки в начислении некудот зикуй часто возникают, если работодатель не знает о таких изменениях, как рождение ребёнка или репатриация. В таких случаях вы можете переплачивать налог.

Для обновления данных подайте форму 101 в налоговую службу или через работодателя. Этот документ фиксирует все обстоятельства, влияющие на начисление некудот зикуй. Если вы, например, не сообщили о рождении ребёнка, дополнительные баллы не будут начислены автоматически.

Возврат переплаченных налогов

Если вы обнаружили, что некудот зикуй не были учтены, вы можете подать заявление на возврат переплаченных налогов. В Израиле срок подачи такого заявления составляет шесть лет. Например, если переплата была в 2019 году, вы можете подать запрос до конца 2025 года.

Процесс возврата упрощён благодаря цифровым сервисам. Вы можете подать заявление онлайн через сайт налоговой службы, обратиться к бухгалтеру или лично посетить налоговый офис. Для этого понадобятся:

• Копии тлуш маскорет за соответствующий период;
• Документы, подтверждающие право на некудот зикуй (например, свидетельство о рождении ребёнка);
• Банковский счёт для возврата средств.

После обработки заявления налоговая служба вернёт переплаченные суммы, которые могут составлять тысячи шекелей за несколько лет.

Советы по оптимизации налогов

Чтобы максимально использовать преимущества некудот зикуй, следуйте этим рекомендациям:

• Обновляйте данные: Сообщайте работодателю или налоговой службе о любых изменениях, влияющих на начисление некудот зикуй, таких как рождение ребёнка или развод.
• Проверяйте ведомости: Ежемесячно анализируйте тлуш маскорет, чтобы убедиться в правильности начисления некудот зикуй.
• Консультируйтесь: Если вы сомневаетесь в количестве некудот зикуй, обратитесь к налоговому консультанту через WhatsApp для расчёта.
• Подавайте на возврат: Не откладывайте запрос на возврат переплаченных налогов, чтобы не пропустить шестилетний срок.

Заключение

Некудот зикуй — это эффективный инструмент для снижения налоговой нагрузки в Израиле. Понимание того, как происходит начисление некудот зикуй, и регулярная проверка их применения помогут вам экономить значительные суммы. Если вы подозреваете, что не получаете все положенные баллы, проверьте свою тлуш маскорет и подайте необходимые документы. В случае переплаты запросите возврат налога — это ваше законное право. Если у вас остались вопросы или вы хотите рассчитать свои некудот зикуй, свяжитесь с нами через WhatsApp, и наш налоговый консультант поможет разобраться в вашей ситуации.