Керен иштальмут (קרן השתלמות) – вытаскивать или нет в 2021 году?

Многие люди, владеющие керен иштальмут( учебным фондом), должны были столкнуться с вопросом о том, снимать ли накопленные деньги или оставить для дальнейших сбережений.

С началом коронакризиса в 2020 году эта дилемма стала еще более актуальной так как многие потеряли свою работу или были отправлены в долгосрочный неоплачиваемый отпуск ( халат). Следовательно материальное положение многих израильтян значительно ухудшилось.

 Тот факт, что сбережения в учебном фонде становятся ликвидными и могут быть сняты, порождает непростую дилемму – с одной стороны, средства могут быть сняты без уплаты налога на прирост капитала после 6-летнего периода накопления (в некоторых случаях даже после 3-х летнего периода), которые будут использоваться для немедленных целей, таких как ремонт дома, покупка автомобиля, свадьба и многое другое. С другой стороны, беспокойтесь о будущем и храните накопленные сбережения до пенсионного возраста в составе пенсионных накоплений.

В отличие от пенсионных сбережений, в которых сбережения предназначены исключительно для пенсионного возраста, керен иштальмут теперь является единственным инструментом сбережений даже в среднесрочной перспективе. Сбережения в учебный фонд перечисляются работникам, которыми работодатель открыл фонд. Обычно работодатель вносит за работника от 2,5% заработной платы до 7,5% от заработной платы работника за счет работодателя, в то время как ацмаи может отложить любую сумму для этого. 

У учебного фонда есть много преимуществ, которых нет в других сбережениях:

Налоговые льготы:

Сотрудник – получит от работодателя освобождение от уплаты мас ахнаса ( подоходоного налога).

Ацмаи – получит налоговый кредит в размере 4,5% от своего дохода (до определенного потолка).

Освобождение от налога на прирост капитала : это уникальное освобождение, которое существует в учебном фонде, которое предоставляет освобождение от налога на прирост капитала на прибыль, начисленную в отношении сделанных депозитов (до определенного предела).

Можно сделать педьен( вытащить деньги) из керен иштальмут : по истечении 3 лет можно обменять средства на сбережения в пенсионном возрасте или на повышение квалификации (в соответствии с правилами фонда) и в любом случае средства, накопленные в ходе повышения квалификации. фонд на 6 лет может быть погашен для всех вкладчиков.

Возможность частичного снятия : частичная сумма может быть снята из фонда по истечении 6 лет, а остаток средств остается ликвидным.

Разнообразие инвестиционных маршрутов : свобода переключения между различными инвестиционными маршрутами с целью увеличения прибыли или для адаптации инвестиционного маршрута к меняющимся жизненным ситуациям вкладчика, при этом изменение не рассматривается как налоговое событие.

Ссуда : в качестве альтернативы педьену( изъятию) средств из учебного фонда вкладчик может получить ссуду за счет учебного фонда и в то же время продолжать пользоваться присущими ему налоговыми льготами.

 Сбережения в керен иштальмут могут составлять значительную часть дохода в пенсионном возрасте, в свете того факта, что учебный фонд влечет за собой значительные налоговые льготы и освобождение от налога на прирост капитала. Кроме того, чем дольше сохраняются сбережения, тем выше доходность за счет эффекта сложных процентов. Кроме того, тот факт, что при необходимости вкладчик может получить ссуду за счет своих сбережений в керен иштальмут, делает сбережения в том фонде еще более полезным и выгодным.

Хотите знать больше и проверить свой керен иштальмут или вам нужно открыть учебный фонд?

Наши финансовые специалисты всегда готовы помочь в этом! Ждем ваши вопросы и комментарии.