Возврат налогов за страхование жизни (битуах хаим) и вкладам в сберегательный фонд ( купот гимель) в 2021 году.

Что такое возврат налогов? Фактически это денежная сумма, на которую работник имеет право в результате излишка налога, взимаемого с него в течение года. 

Причины этого разнообразны, и в основном они основаны на неправильном расчете ожидаемого дохода в течение года. Например, в ситуациях, когда человек не проработал полные 12 месяцев, он будет иметь право на возврат налога.

Расчет производится в соответствии с концепцией, называемой «налоговые баллы», (некудот зекуй) и приводится в зависимости от различных ситуаций. Каждый налоговый пункт стоит денег, например, и на день написания этих строк (2021 год) – ежемесячная стоимость одного налогового пункта составляет 218 шекелей. То есть, и если человек имеет право на единый налоговый пункт, сумма возврата налога на которую он имеет право, составляет 217 X 12 месяцев = 2 616 шекеля. Эта сумма должна быть вычтена из суммы налоговой задолженности лица, тем самым уменьшая его налоговые обязательства.

Люди, которые на протяжении многих лет делали страхование жизни и вклады в резервные фонды (купот гимель), также могут иметь право на те же возмещения налогов, но по более высоким ставкам, чем они думали. Важно подчеркнуть, что любое лицо, независимо от того, ацмаи он или работает по найму, может внести определенную сумму денег в страхование жизни. 

Мы будем различать два типа базового страхования жизни(битуах хаим):

• Страхование рисков: как следует из названия, обеспечивает единовременную компенсацию в случае смерти и не включает в себя какой-либо сберегательный компонент.
• Сберегательная политика: это страхование жизни, которое не включает страховой компонент, но позволяет вам пользоваться депозитами, которые человек накопил, когда достиг пенсионного возраста.

Способ внесения страховки жизни со стороны сотрудника более сложный – мы объясним. Большинство сотрудников предпочтут внести сумму по страхованию жизни самым простым способом, как часть платежной ведомости, но смогут внести деньги самостоятельно, а не на рабочем месте. Кроме того, это можно сделать с помощью ипотечного страхования. Как уже упоминалось, варианты разнообразны. Раздел 45 (a) Постановления о подоходном налоге предусматривает возмещение налога на страхование жизни и вклады резервного фонда в размере 25% от общей суммы вкладов.

Налоговые льготы после страхования жизни и вкладов в резервный фонд (купот гимель) различаются в зависимости от налогового вычета (уменьшение налогооблагаемой суммы) или кредита (уменьшение процента налога, подлежащего уплате). Кроме того, важно знать, что правила определяют максимальный размер депозита в размере 34 000 шекелей в год, и только те, кто его соблюдает, будут иметь право на такие же налоговые льготы, указанные в этой статье.

Как мне получить возврат?

Если вклады по битуах хаим (страховке жизни) и резервному фонду (купот гимель) были сделаны за пределами вашего рабочего места (например, если вы решили внести депозит самостоятельно), вы должны подать заявление в надлежащем порядке инспектору налоговой в вашем районе – вместе с формой (тофес )№ 106. Рекомендуется использовать компанию, специализирующуюся на данной теме и предлагающую услуги проверки на соответствие критериям.